• Journal of Teachers' Pension
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• v.4
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• pp.91-123
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• 2019

본 연구는 2009년 법 개정에 따른 기준소득의 변경이 가입자별 보험료 부담과 연금급여의 변경에 어떠한 영향을 주었는지를 구체적 사례를 중심으로 살펴봄으로써 제도 변경 전후의 가입자별의 연금소득 변화를 산정함과 아울러, 2015년 사학연금법 개정에 따른 사학연금 가입자간 소득재분배제도의 도입이 2009년 법 개정에 따른 연금소득효과에 어떠한 영향을 주었는지를 분석하였다. 분석 결과, 사학연금가입자의 경우 법 개정 당시의 전제가 되었던 기준소득대비 보수월액의 비율인 65% 수준에 근접하는 사람은 일부에 불과한 것으로 나타났다. 즉, 60~70%기준에 포함되는 계층은 5.6%에 불과하고, 60% 이하인 자가 88.6%, 70% 이상인 자는 5.8%로 나타났다. 이는 사학연금 가입자 상당수가 기존의 보수월액이 실제 과세소득의 일정비율보다 낮은 위상에 있었음을 의미한다. 따라서 2009년 법 개정 결과, 처음의 기대와는 달리 개정 이전 연금액에 비하여 높아지는 가입자가 87.5%, 낮아지는 가입자가 12.5%인 것으로 나타났다. 그렇지만 연금액이 증가되었지만 보험료 부담이 함께 증가되었기 때문에 수익비 측면에서 더 유리해졌다고 할 수 없다. 더 부담하고 더 많이 받는 경우가 대다수였다. 물론, 오히려 기준소득이 보수월액보다 절대치조차 낮은 가입자도 있었다. 이 경우, 본인의 희망에 따라 법령에서 별도로 정한 최저소득기준을 선택할 수 있도록 함으로써 문제점이 완화되었다. 2009년 법 개정 상에 나타난 연금액 증가는 소득재분배 요소를 도입한 2015년 법 개정으로 상대적으로 저소득 가입자는 연금액이 증가하고 고소득자는 연금액이 감소됨으로써, 2009년 법 개정에서 나타난 고소득자에게 유리할 수 있는 부분이 완화되는 결과를 만들었다. 2015년 개정은 2009년 개정 상 발생한 문제를 다소 보완하는 결과가 되었다. 공무원의 보수월액을 적용하여왔던 제도를 기준소득월액으로 바꾼 것은 사학연금 가입자가 실제의 소득에 기초하여 보험료를 부담하고 연금을 지급받을 수 있도록 되었다는 점에서 제도의 정상화로 보는 것이 바람직하다. 소득기준의 전환으로 내재적으로 혼란이 발생할 가능성이 있었지만, 2015년의 법 개정으로 제도가 보다 완결적으로 발전가능하게 된 것으로 평가된다.

• The Journal of the Korea Contents Association
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• v.9 no.4
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• pp.323-330
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• 2009

This study measures the relative efficiency and productivity change of the Korean Life Insurance Firms using DEA model and Malmquist Index for 2004-2007. The main results of this study can by summarized as follows. First, in case of efficiency of CCR for 2004-2007, the number of efficient firms(CCR value is one) are six firms, five firms, four firms, seven firms respectively. Second, in case of efficiency of BCC for 2004-2007, the number of efficient firms(BCC value is one) are eight firms, nine firms, ten firms, twelve firms respectively. Third, In case of return to scale for 2004-2007, DRS are nine firms and IRS are two firms, DRS are five firms and IRS are five firms, DRS are five firms and IRS are four firms, DRS are five firms and IRS are two firms respectively, Fourth, Malmquist Index representing productivity change for 2004-2007 are 1.12 in 2004-2005, 0.97 in 2005-2006, 1.05 in 2006-2007.

• International Commerce and Information Review
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• v.13 no.3
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• pp.77-95
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• 2011

This paper investigates the relationship between export and economic variables such as trade insurance, world economy activity, relative price, unemployment rate, exchange rate volatility, using monthly data. I employ Johansen cointegration methodology since the model must be stationary to avoid the spurious results. The results indicate that there is a long-run relationship between export and variables. Also, the empirical analysis of cointegrating vector using the CCR, DOLS, FMOLS reveals that the increases of trade insurance has positive relations and the increases of exchange rate volatility have negative relations with export. Especially, DOLS based on Monte Carlo simulations, of this estimator being superior in small samples compared to a number of alternative estimators, as well as being able not only to accommodate higher orders of integration but also to account for possible simultaneity within regressors of a potential system. This paper also applies impulse-response functions to get the additional information regarding the responses of the export to the shocks of the variables. The result indicates that export positively to trade insurance and then decay fast compare with exchange rate volatility. Consequently, trade insurance plays the role of trade policy for export promotion in Korea. Whereas, increase of exchange risk result in reduction of export. Therefore, the support of trade insurance should be expanded and the stabilization of the foreign exchange market must be done for the export promotion.

• Management & Information Systems Review
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• v.36 no.3
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• pp.203-217
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• 2017

This study aims to verify the effects of unrealized gain or loss, that is the fair value evaluation item of insurance company's assets and liabilities, to capital markets focusing on fair value evaluation of insurance company's liabilities, which is the core of IFRS 17 that will be implemented in 2021. For this purpose we carried out regression analysis to verify the effects of changed other comprehensive income(OCI) and accumulated OCI, published in quarterly financial statements of listed insurance companies, on stock price utilizing Ohlson(1995)'s extended test model. The results of the empirical analysis are as follows. First, changed OCI showed a significant negative(-) effects on stock price. Second, accumulated OCI revealed a significant positive(+) effects on stock price. Furthermore, extended test model classifying changed OCI and accumulated OCI in a basic model represented the highest $R^2$ number and public announcement policy of OCI, a kind of unrealized gain or loss item, implied that it could give positive impact on accounting information. But still the direction that unrealized gain or loss affects on firm value must be carefully reviewed and considered in the future via more detailed study by the user of information. Therefore this study is meaningful in that it can predict usefulness of information on insurance company's fair value evaluation via empirical test accompanied by introduction of newly established IFRS 17 and it also can suggest direction of information production suitable for capital market.

• The Korean Journal of Applied Statistics
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• v.35 no.4
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• pp.457-468
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• 2022

In aged society, it is important to prevent older people from being disability needing long-term care. The purpose of this study is to develop a prediction model to discover high-risk groups who are likely to be beneficiaries of Long-Term Care Insurance. This study is a retrospective study using database of National Health Insurance Service (NHIS) collected in the past of the study subjects. The study subjects are 7,724,101, the population over 65 years of age registered for medical insurance. To develop the prediction model, we used logistic regression, decision tree, random forest, and multi-layer perceptron neural network. Finally, random forest was selected as the prediction model based on the performances of models obtained through internal and external validation. Random forest could predict about 90% of the older people in need of long-term care using DB without any information from the assessment of eligibility for long-term care. The findings might be useful in evidencebased health management for prevention services and can contribute to preemptively discovering those who need preventive services in older people.

• 한국노년학
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• v.31 no.4
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• pp.1047-1065
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• 2011

The main purpose of this study is to provide the sustainability and continuous development of Long-term care Insurance in projecting changes of the Long-term care Insurance beneficiary population and Cost. We conducted a transformed cohort-component projection method that are employed for the beneficiary population projection and applied the previous experiences in Japan and German. A transformed cohort-component method means that we also projected the increasing beneficiary of long-term care insurance for using the data of geriatric disease in NHIC and estimated the cost of insurance's financial resources. First of all, beneficiary increase and strategy of extending to level 4 are categorized 2 and the expense account projection are categorized 2. If it is thought experience of Japan and German, The Level 4 extend of insuree is projected 2012 or 2013. With the results of this study, we proposed that extended level 4 insuree include the 40%~90% of geriatric disease in elderly people. The number of beneficiaries in 2011 is expected to reach to about 342,896 and in 2015 is 415,905 on scenario 1. Scenario 2(40%of geriatric disease in elderly people), the number of beneficiaries in 2011 is 342,896 and in 2015 is 483,453. Scenario 3(90%of geriatric disease in elderly people), the number of beneficiaries in 2012 is 545,068 and in 2015 is 565,565. The cost of beneficiaries insurance benefit of scenario 1 are projected from 3,000billion in 2012 to 3,500billion won in 2015. Scenario 2 are projected from 3,100billion in 2012 to 4,000billion won 2015. Finally, The cost of Level 4 extending are need minimum 300billion to maximum 1,400billion won.

• Journal of the Korea Academia-Industrial cooperation Society
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• v.4 no.2
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• pp.57-62
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• 2003

In order to implement SGR in Korea, it is necessary to analyse the factors affecting the increase of Korea Medical Insurance Cost. GDP and MEI may substitute the diverse factors affecting the Medical Cost Uprise. In this article, the GDP and MEI influence on the rates of fee schedule is measured when we implement SGR System in Korea. The various cases are made to analyse the rates of fee change. In Korea, if we implement the SGR system successfully. we should make a considerate formula using GDP and MEI because the rate of change in GDP and MEI is much more bigger than that of U.S.

• 방재와보험
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• s.116
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• pp.44-49
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• 2006

사람이 다르면 인정이 다르고, 인정이 다르면 민속도 달라지기 마련이다. 불을 어떻게 인식하고, 불을 어떤 방식으로 대했는가 하는, 민족 저마다의 민속행위를 주목하는 까닭이 바로 여기에 있다. 그러나 불은 본디부터 인간에게 종속되 것이 아니었고, 오히려 인간이 함부로 다가설 수 없는 변화무쌍한 변물이었다. 그렇기에 불을 '그 어떤 것' 으로 여기고 여기에 신성을 덧붙여 숭봉하는 태도는 모든 문화에 두루 나타나는 보편적인 현상이다. 아마도 불을 얻는 데 소요되었던 노력과 그 노력의 깊이에 따른 지혜의 축적이 그만큼 길었기 때문일까. 한편으로는 숭엄한 사건을 서술하는 신화(myth)로 기억되고, 한편으로는 굳건한 신앙의 대상으로 일상의 삶에 영향을 끼치면서 규범으로 자리잡고 있다. 이를테면 원초적인 신성을 지닌 존재로서 엄중한 신격으로 숭신되기도 하고, 특별한 의례로 해마다 반복되며 규범과 도덕률로 일상을 구속하고 있다. 일상에 가까이 있되 결코 범접할 수 없는 장엄인 것이다. 몽골 유목민의 경우도 예외는 아니다. 다만 그 양상과 의례의 세부 모습이 다를 따름이다.

• 한국IT서비스학회:학술대회논문집
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• 2009.05a
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• pp.357-360
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• 2009

본 연구는 데이터마이닝 기법을 이용하여 건강보험청구료에 있어서 이상정도가 심한 요양기관을 탐지하고, 실제 의료영역에 적용하기 위한 시스템 개발을 목적으로 한다. 현재 건강보험 심사평가원의 이상탐지시스템은 평가대상이 되는 항목을 개별적으로 평가하고, 탐지된 기관의 선정 이유에 대한 근거제시가 부족한 단점을 가지고 있다. 따라서 본 연구에서는 항목을 종합적으로 평가할 수 있는 정량적 지표를 설계하고, 항목들의 상대적 중요도를 파악할 수 있도록 항목들에 대한 가중치 부여한다. 또한 지표에서 얻어진 값으로 등급을 구분하고, 의사결정나무기법(decision tree)를 이용하여 해석력을 높이는 방법을 제시한다.

• Proceedings of the Safety Management and Science Conference
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• 2000.11a
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• pp.199-202
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• 2000

지난 10년간의 재해발새 현황을 분석해 보면 규모별로는 300인 미만 중·소규모 사업장에서 전체 재해자의 약 85%가 발생하였으며 특히 전체재해의 약 60% 정도가 50인미만의 소규모 사업장에서 발생하였다. 최근 국내의 가장 큰 경제위기 상황인 IMF 경제위기 이후 안전보건관리 기반이 취약해진 상황에서 최근의 경기회복으로 산업 가동률과 실질 근로 시간이 증가함으로써 산업재해 발생위험이 높아지고 있어 향후 1∼2년 간은 재해가 증가할 가능성이 크다. 그리고 현재 근로자 5인 이상 사업장에 대해서만 산업재해보상보헙법이 의무가입으로 되어있으나, 2000년 7월부터 5인 미만의 영세사업장에 대해서도 산재보험이 확대적용 됨으로써 산업안전보건 행정대상이 지금보다 사업장수는 10배, 근로자수는 50%이상 확대될 전망이다. 산재보험서비스가 5인 미만 사업장까지 확대되고 산업구조의 변화로 중·소규모 사업장 수가 증가될 것으로 전망되나, 중·소규모 사업장은 안전보건관리 능력이 부족해 재해자가 계속 증가하는 추세를 보이고 있으므로 산업재해 감소추세의 유지라는 전략목표의 달성 여부는 중소규모 사업장에 대한 안전보건관리에 달려 있다고 할 수 있다.