Background: Cancer treatments can have long-term physical, psychological, financial, sexual and cognitive effects that may influence the quality of life. These can vary from urban to rural areas, survival period and according to the type of cancer. We here aimed to describe demographics and psychosocial analysis of cancer survivors three to five years post-treatment in rural Australia and also assess relationships with financial stress and quality of life domains. Materials and Methods: In this cross-sectional study, 65 participants visiting the outpatient oncology clinic were given a self-administered questionnaire. The inclusion criteria included three to five years post-treatment. Three domains were investigated using standardised and validated tools such as the Standard Quality of Life in Adult Cancer Survivors Scale (QLACS) and the Personal and Household Finances (HILDA) survey. Included were demographic parameters, quality of life, treatment information and well-being. Results: There was no evidence of associations between any demographic variable and either financial stress or cancer-specific quality of life domains. Financial stress was however significantly associated with the cancer-specific quality of life domains of appearance-related concerns, family related distress, and distress related to recurrence. Conclusions: This unique study effectively points to psychosocial aspects of cancer survivors in rural regions of Australia. Although the majority of demographic characteristics were not been found to be associated with financial stress, this latter itself is significantly associated with distress related to family and cancer recurrence. This finding may be of assistance in future studies and also considering plans to fulfil unmet needs.
International Journal of Advanced Culture Technology
/
v.8
no.4
/
pp.271-278
/
2020
Modern financial services go beyond the stage of internet banking, and new concepts of financial transactions such as Internet of Things, mobile banking, electronic payments, and fintech have emerged. As a result, banks are less influential in financial transactions, and changes are being demanded. In the present era, the basic business of banks has decreased, and it is transforming into a space where both consumer finance work and reside. The bank office stands for the brand image of the bank, and it is represented by trust with customers in the basic business of financial transactions, and the rise in real estate value is a natural social phenomenon due to the nature of the location and location of real estate owned by the bank. The business method and space of the bank office that meets the new paradigm of the modern society is an inefficient space only for the convenience and rest of consumers, but it must be used as a variety of spaces suitable for the region to increase the functional value of the bank office. Through this study, as a convenience space for consumers, various service facilities should be introduced to understand the characteristics of the region as a convenience space for consumers, and various service facilities should be introduced to meet the needs of consumers, and the bank office should be improved as a complex service space for local residents.
Purpose: This study aims to provide implications for the government's housing supply policy by analyzing the factors that determine the type of real estate holding and household debt. This study started from the awareness that the determinants of household debt differ depending on the type of real estate holding. Research design, data and methodology: Real estate ownership type was classified and analyzed into 4 models: model 1 (1 household 1 house and self-resident), model 2 (1 household multiple real estate ownership and self-resident), model 3 (1 household 1 house and rent residence), model 4 (1 household holds a large number of real estate and rent residence). The analysis method used multiple regression analysis. The dependent variable was household total debt. As independent variables, household debt, annual gross household income, financial assets, real estate net assets, annual repayment, demographic & residential characteristics were used. Results: 1) Model 4 has the highest household debt and the highest gross income, Model 2 has the most real estate mortgage loans and real estate net asset, and Model 1 has the highest real estate mortgage payments. 2) The positive factor of common household debt determinants is real estate net assets, and the negative factor is financial assets. 3) It was the net assets of real estate that acted as a positive factor in common for the four models. In other words, the more financial assets, the less household debt. It was analyzed that the more net assets of real estate, the more household debt. The annual repayment of financial liabilities had no influence on household debt, while the annual repayment of loan liabilities and household debt had a positive relationship. Conclusions: 1) It is necessary to introduce benefits and systems that can increase the proportion of household financial asset. Specific alternatives include tax benefits and reduced fees for financial asset investment. 2) In the case where a homeless person prepares one house for one household, it is necessary to prepare various support measures according to the income level. The specific alternative is to give additional points for pre-sale or apply an interest rate cut incentive for mortgage loans.
Purpose - The purpose of this study was to examine the relationship between firm's non financial performance and its shareholder return by analyzing PCA while focusing on the classifying all the variables into three categories such as financial, characteristics, and non financial factors of the firms. Design/methodology/approach - By exploring the pattern of self tender from the 801 firms in KOSPI while focusing on the objective of stock disposal, this paper analyzes the change of shareholder return of the firm. Findings - First, the higher major ownership, the lower self tender gets, whereby the higher ownership by foreigners, the ratio of self tender is higher. Secondly, cash dividend has not significant impact on the disposal of self stock, and the high ratio of ownership by foreigners leads to the high probability of retirement rather than the general disposal. In contrast, the major ownership has a negative impact on the general disposal as well as retirement. Thirdly, the score of non financial factors such as Environment(E), Social responsibility(S), and Governance(G) shows the high value in case of the firms with self tender. More specifically, the firms with retirement has the highest value of ESG while it has the lowest value in case of the firms with general disposal. Research implications or Originality - The retirement which means the active shareholder return is strongly affected by the non financial factors. Specifically, the probability of retirement increases in case of the firms with retirement, and even such a tendency is found to the case of the firms with general disposal.
Before 2003 the companies in Korea should capitalize the interest expenses that are attributable to the acquisition, construction or production of a qualifying assets. However, according to the revised standard which should be applied from 2003, the companies can either capitalize the interest expenses or recognize as an expense when they are incurred. Therefore almost all the companies confronted with the decision making of accounting choices on the interest capitalization. This paper empirically examines which financial characteristics of the companies affect the accounting choice by using logistic regression model and reviews the sufficiency of the foot notes disclosures regarding the capitalized interest. The variables of the financial characteristics are change of debt-equity ratio, borrowing ratio, qualifying assets ratio, firm size and income smoothing. The results of this study are summarized as follows. First, among the financial characteristics, only qualifying asset ratio has the significant difference between capitalized companies and expensing companies. Second, the results of logistic regression indicate that qualifying asset ratio and firm size have the significant influence on the accounting choices. Therefore, I cannot find the evidence supporting that the companies use the accounting choice to manage the financial ratios.
MURDAYANTI, Yunika;ULUPUI, I Gusti Ketut Agung;PAHALA, Indra;INDRIANI, Susi;SUHERMAN, S.
The Journal of Asian Finance, Economics and Business
/
v.7
no.11
/
pp.335-346
/
2020
This study aims to describe the role of corporate governance as a moderator in electronic financial disclosure that adopts Extensible Business Reporting Language (XBRL) and Company Characteristics on value relevance. The population in this study was all manufacturing companies listed on the Indonesia Stock Exchange from 2017 to 2018, totaling 166 companies. The sampling technique used purposive sampling method, namely, manufacturing companies that publish fully audited financial statements by December 31 of the year 2017-2018. The method used in this research is a quantitative description using the financial statements of manufacturing companies listed on the Indonesia Stock Exchange that have adopted XBRL during the 2017-2018 period. The data analysis method used is multiple regression analysis with moderating variables. The results of this study show a negative and insignificant effect of XBRL on value relevance, a significant negative effect of size on value relevance, a positive and insignificant effect of growth on value relevance, and a significant positive effect of profit on value relevance; meanwhile, corporate governance moderation variable has an insignificant effect in all hypotheses. Suggestions are to increase the number of variables that have an important role in value relevance and expand the number of research objects to be compared.
The purpose of this study was to investigate the relations between financial stress, depression, and conjugal affection and the motivation for rehabilitation. One hundred eighty-six stroke patients were included in the study and a survey with 65 questions was used. The survey includes questions to evaluate personal factors, characteristics related with physical therapy, characteristics related with disease, depression, conjugal affection, and motivation for rehabilitation. Education, employment, left hemiplegia and right hemiplegia, depression, financial stress, conjugal affection were statistically significant factors (p<.05). These variables have significant effects on motivation for rehabilitation. This study indicates that financial stress and depression need to be decreased to improve motivation for rehabilitation of stroke patients. It also indicates that the factors facilitating conjugal affection, education, and occupation need to be considered for rehabilitation programs.
Purpose - This study aimed to clarify the effects of CEO characteristics and marketing activities on management performance of fashion corporate by using financial statement. Design/methodology/approach - This study collected a sample of total 170 companies that can obtain the corresponding data among fashion manufacturing companies listed on KOSPI. The data of the financial statements reported from 2011 to 2018 were analyzed. Correlation analysis and multiple regression analysis were conducted. Findings - First, the more the number of CEO and the younger the CEO, the more employee welfare and training expenditures of internal marketing. The age of the CEO had a negative effect on all external marketing activities. The CEO number had a negative effect on sales promotion and advertising expenditures, but a positive effect on entertainment expenditure of external marketing. Second, as a effect of marketing activities on management performance, the welfare and training expenditures of internal marketing and entertainment expenditure of external marketing had a positive effect but sales promotion expenditure of external marketing had a negative effect on management performance. Research implications or Originality - Marketing activities that consider the differentiated factors of fashion corporate are necessary. Also, the objective accounting information can provide practical information for fashion industry.
The Journal of Asian Finance, Economics and Business
/
v.8
no.2
/
pp.183-194
/
2021
This study aimed to examine the effect of corporate characteristics, including the industrial sector and scale of operation, financial leverage, profitability, operating period, and social reputation, on socio-ecological responsibility based on Global Reporting Initiative (GRI) standards. The study was conducted in the Indonesian context. A total of 90 public companies listed on the Indonesia Stock Exchange were selected as samples, with an observation period of 10 years. A univariate regression analysis was applied to test the hypotheses. The results showed that the industrial sector, scale of operation, financial leverage, profitability, operating period, and social reputation of the corporate had a positive effect on socio-ecological responsibility. This study also obtained evidence that there were differences in the level of socio-ecological responsibility among the industrial sectors. The higher the relationship between the industrial sector and the possibility of the emergence of social and environmental issues, the higher the level of corporate socio-ecological responsibility. From a policy perspective, the implication of the results of this study was that it could be used as a consideration by the authorities or regulators in Indonesia, particularly the Financial Services Authority (OJK), in determining specific indicators of socio-ecological responsibility that must be carried out by corporates.
This paper describes the characteristics and outline of the Japan trade EDI project and proposes a vision for the future. The results are as follows; First, the TEDI(Trade EDI) project was initiated to promote paperless trading(using XML documents) on open networks such as the Internet, and to construct associated legal structures. Second there is converting harbor EDI system in existing EDI to single window system. Third, the NACCS system has been put into operation in Japan. To develope NACCS system must associate other system such as financial, insurance, logistic.
본 웹사이트에 게시된 이메일 주소가 전자우편 수집 프로그램이나
그 밖의 기술적 장치를 이용하여 무단으로 수집되는 것을 거부하며,
이를 위반시 정보통신망법에 의해 형사 처벌됨을 유념하시기 바랍니다.
[게시일 2004년 10월 1일]
이용약관
제 1 장 총칙
제 1 조 (목적)
이 이용약관은 KoreaScience 홈페이지(이하 “당 사이트”)에서 제공하는 인터넷 서비스(이하 '서비스')의 가입조건 및 이용에 관한 제반 사항과 기타 필요한 사항을 구체적으로 규정함을 목적으로 합니다.
제 2 조 (용어의 정의)
① "이용자"라 함은 당 사이트에 접속하여 이 약관에 따라 당 사이트가 제공하는 서비스를 받는 회원 및 비회원을
말합니다.
② "회원"이라 함은 서비스를 이용하기 위하여 당 사이트에 개인정보를 제공하여 아이디(ID)와 비밀번호를 부여
받은 자를 말합니다.
③ "회원 아이디(ID)"라 함은 회원의 식별 및 서비스 이용을 위하여 자신이 선정한 문자 및 숫자의 조합을
말합니다.
④ "비밀번호(패스워드)"라 함은 회원이 자신의 비밀보호를 위하여 선정한 문자 및 숫자의 조합을 말합니다.
제 3 조 (이용약관의 효력 및 변경)
① 이 약관은 당 사이트에 게시하거나 기타의 방법으로 회원에게 공지함으로써 효력이 발생합니다.
② 당 사이트는 이 약관을 개정할 경우에 적용일자 및 개정사유를 명시하여 현행 약관과 함께 당 사이트의
초기화면에 그 적용일자 7일 이전부터 적용일자 전일까지 공지합니다. 다만, 회원에게 불리하게 약관내용을
변경하는 경우에는 최소한 30일 이상의 사전 유예기간을 두고 공지합니다. 이 경우 당 사이트는 개정 전
내용과 개정 후 내용을 명확하게 비교하여 이용자가 알기 쉽도록 표시합니다.
제 4 조(약관 외 준칙)
① 이 약관은 당 사이트가 제공하는 서비스에 관한 이용안내와 함께 적용됩니다.
② 이 약관에 명시되지 아니한 사항은 관계법령의 규정이 적용됩니다.
제 2 장 이용계약의 체결
제 5 조 (이용계약의 성립 등)
① 이용계약은 이용고객이 당 사이트가 정한 약관에 「동의합니다」를 선택하고, 당 사이트가 정한
온라인신청양식을 작성하여 서비스 이용을 신청한 후, 당 사이트가 이를 승낙함으로써 성립합니다.
② 제1항의 승낙은 당 사이트가 제공하는 과학기술정보검색, 맞춤정보, 서지정보 등 다른 서비스의 이용승낙을
포함합니다.
제 6 조 (회원가입)
서비스를 이용하고자 하는 고객은 당 사이트에서 정한 회원가입양식에 개인정보를 기재하여 가입을 하여야 합니다.
제 7 조 (개인정보의 보호 및 사용)
당 사이트는 관계법령이 정하는 바에 따라 회원 등록정보를 포함한 회원의 개인정보를 보호하기 위해 노력합니다. 회원 개인정보의 보호 및 사용에 대해서는 관련법령 및 당 사이트의 개인정보 보호정책이 적용됩니다.
제 8 조 (이용 신청의 승낙과 제한)
① 당 사이트는 제6조의 규정에 의한 이용신청고객에 대하여 서비스 이용을 승낙합니다.
② 당 사이트는 아래사항에 해당하는 경우에 대해서 승낙하지 아니 합니다.
- 이용계약 신청서의 내용을 허위로 기재한 경우
- 기타 규정한 제반사항을 위반하며 신청하는 경우
제 9 조 (회원 ID 부여 및 변경 등)
① 당 사이트는 이용고객에 대하여 약관에 정하는 바에 따라 자신이 선정한 회원 ID를 부여합니다.
② 회원 ID는 원칙적으로 변경이 불가하며 부득이한 사유로 인하여 변경 하고자 하는 경우에는 해당 ID를
해지하고 재가입해야 합니다.
③ 기타 회원 개인정보 관리 및 변경 등에 관한 사항은 서비스별 안내에 정하는 바에 의합니다.
제 3 장 계약 당사자의 의무
제 10 조 (KISTI의 의무)
① 당 사이트는 이용고객이 희망한 서비스 제공 개시일에 특별한 사정이 없는 한 서비스를 이용할 수 있도록
하여야 합니다.
② 당 사이트는 개인정보 보호를 위해 보안시스템을 구축하며 개인정보 보호정책을 공시하고 준수합니다.
③ 당 사이트는 회원으로부터 제기되는 의견이나 불만이 정당하다고 객관적으로 인정될 경우에는 적절한 절차를
거쳐 즉시 처리하여야 합니다. 다만, 즉시 처리가 곤란한 경우는 회원에게 그 사유와 처리일정을 통보하여야
합니다.
제 11 조 (회원의 의무)
① 이용자는 회원가입 신청 또는 회원정보 변경 시 실명으로 모든 사항을 사실에 근거하여 작성하여야 하며,
허위 또는 타인의 정보를 등록할 경우 일체의 권리를 주장할 수 없습니다.
② 당 사이트가 관계법령 및 개인정보 보호정책에 의거하여 그 책임을 지는 경우를 제외하고 회원에게 부여된
ID의 비밀번호 관리소홀, 부정사용에 의하여 발생하는 모든 결과에 대한 책임은 회원에게 있습니다.
③ 회원은 당 사이트 및 제 3자의 지적 재산권을 침해해서는 안 됩니다.
제 4 장 서비스의 이용
제 12 조 (서비스 이용 시간)
① 서비스 이용은 당 사이트의 업무상 또는 기술상 특별한 지장이 없는 한 연중무휴, 1일 24시간 운영을
원칙으로 합니다. 단, 당 사이트는 시스템 정기점검, 증설 및 교체를 위해 당 사이트가 정한 날이나 시간에
서비스를 일시 중단할 수 있으며, 예정되어 있는 작업으로 인한 서비스 일시중단은 당 사이트 홈페이지를
통해 사전에 공지합니다.
② 당 사이트는 서비스를 특정범위로 분할하여 각 범위별로 이용가능시간을 별도로 지정할 수 있습니다. 다만
이 경우 그 내용을 공지합니다.
제 13 조 (홈페이지 저작권)
① NDSL에서 제공하는 모든 저작물의 저작권은 원저작자에게 있으며, KISTI는 복제/배포/전송권을 확보하고
있습니다.
② NDSL에서 제공하는 콘텐츠를 상업적 및 기타 영리목적으로 복제/배포/전송할 경우 사전에 KISTI의 허락을
받아야 합니다.
③ NDSL에서 제공하는 콘텐츠를 보도, 비평, 교육, 연구 등을 위하여 정당한 범위 안에서 공정한 관행에
합치되게 인용할 수 있습니다.
④ NDSL에서 제공하는 콘텐츠를 무단 복제, 전송, 배포 기타 저작권법에 위반되는 방법으로 이용할 경우
저작권법 제136조에 따라 5년 이하의 징역 또는 5천만 원 이하의 벌금에 처해질 수 있습니다.
제 14 조 (유료서비스)
① 당 사이트 및 협력기관이 정한 유료서비스(원문복사 등)는 별도로 정해진 바에 따르며, 변경사항은 시행 전에
당 사이트 홈페이지를 통하여 회원에게 공지합니다.
② 유료서비스를 이용하려는 회원은 정해진 요금체계에 따라 요금을 납부해야 합니다.
제 5 장 계약 해지 및 이용 제한
제 15 조 (계약 해지)
회원이 이용계약을 해지하고자 하는 때에는 [가입해지] 메뉴를 이용해 직접 해지해야 합니다.
제 16 조 (서비스 이용제한)
① 당 사이트는 회원이 서비스 이용내용에 있어서 본 약관 제 11조 내용을 위반하거나, 다음 각 호에 해당하는
경우 서비스 이용을 제한할 수 있습니다.
- 2년 이상 서비스를 이용한 적이 없는 경우
- 기타 정상적인 서비스 운영에 방해가 될 경우
② 상기 이용제한 규정에 따라 서비스를 이용하는 회원에게 서비스 이용에 대하여 별도 공지 없이 서비스 이용의
일시정지, 이용계약 해지 할 수 있습니다.
제 17 조 (전자우편주소 수집 금지)
회원은 전자우편주소 추출기 등을 이용하여 전자우편주소를 수집 또는 제3자에게 제공할 수 없습니다.
제 6 장 손해배상 및 기타사항
제 18 조 (손해배상)
당 사이트는 무료로 제공되는 서비스와 관련하여 회원에게 어떠한 손해가 발생하더라도 당 사이트가 고의 또는 과실로 인한 손해발생을 제외하고는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니합니다.
제 19 조 (관할 법원)
서비스 이용으로 발생한 분쟁에 대해 소송이 제기되는 경우 민사 소송법상의 관할 법원에 제기합니다.
[부 칙]
1. (시행일) 이 약관은 2016년 9월 5일부터 적용되며, 종전 약관은 본 약관으로 대체되며, 개정된 약관의 적용일 이전 가입자도 개정된 약관의 적용을 받습니다.